ISA란? ISA계좌란? 장점과 단점 혜택

ISA 계좌란?

ISA는 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌라는 뜻입니다. ISA는 종합적으로 자산을 관리할 수 있는 금융상품으로 예금, 적금, 주식, 펀드 ETF(해외주식 직접 투자는 불가능)등 여러 가지 금융 상품을 한 계좌에서 이용할 수 있습니다.

ISA 계좌는 세제 혜택과 다양한 투자 옵션을 제공하는 계좌로, 장기적인 자산 형성에 도움이 될 수 있습니다. ISA 계좌에 관심이 있으시다면, 가입 조건과 유형, 장단점 등을 잘 고려하시고, 적절한 투자 전략을 수립하셔야 합니다.

오늘은 이러한 ISA계좌에 자세히 알아보도록 하겠습니다.

ISA의 장점

비과세 혜택

ISA 통장은 비과세 혜택을 받을 수 있는데 일반형은 비과세 200만원까지 서민형, 과 농어민형은 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 비과세 한도 초과되는 부분에 대해서는 지방소득세 포함 9.9% 분리과세가 적용됩니다.

저세율 혜택

비과세 한도를 초과하는 부분에 대해서는 9.9%의 저 세율이 적용됩니다. 직장인의 경우 일반형 ISA 계좌를 개설하게 되는데 비과세로 200만 원, 그 이상 부분에 대해서는 9.9% 세금을 부과하게 되는 것입니다.

일반 계좌의 주식 배당금이나 예금, 적금 이자소득이 15.4% 인 것과 비교하면 5.5%나 낮은 세율을 적용하게 되어 세금을 절약할 수 있습니다.

분리과세 혜택

비과세를 초과한 수익에는 저세율을 적용하는 것뿐 아니라 금융 소득이 2천만 원 미만인 경우 분리과세가 적용되어 세금 절세의 목적으로 큰 혜택을 받을 수 있습니다.

연금계좌로 이관 혜택

ISA 계좌 만기 후에개인형 퇴직연금 또는 연금저축으로 이관하게 되면 ISA 입금 금액의 10%(최대 300만 원까지) 세액공제가 가능합니다.

다양한 투자 옵션

ISA 계좌는 예금과 적금, 펀드, ETF, ELS, 리츠 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 보유할 수 있으며 운용할 수 있습니다. 투자자가 원하는 대로 포트폴리오를 구성할 수 있고 변경할 수 있습니다.

ISA의 단점

의무보유기간

계좌 최초 개설일로부터 최소 3년간 의무가입을 유지해야해야 위에서 언급한 혜택들을 받을 수 있게 됩니다. 의무가입기간 중 사망하거나 해외로 이주하게 되어 해지하는 경우가 아니라면 중도 해지 시 세제혜택이 없어집니다.

중도인출제한

ISA계좌는 중도인출이 가능하나 투자수익이나 배당수익금 인출이 불가능합니다. 인출한 원금에 대한 납입 한도는 늘어나지 않습니다.

투자기간이 설정된 정기적금이나 ELS 같은 상품은 일부 해지가 불가능하기 때문에 이런 상품에 투자중인 경우 중도인출이 어려울 수 있습니다.

해외 주식 직접 투자 불가

해외주식에 직접 투자는 할 수 없습니다. 펀드나 ETF를 통한 간접 투자만이 가능합니다.

ISA 가입방법

가입자 본인의 신분증을 지참하여 은행이나 금융기관을 방문하여 계좌를 개설합니다. 개설할 계좌에 대한 정보와 본인 확인이 필요한 서류를 제출하고 추가로 소득 증빙서류가 필요할 수도 있습니다.

가입 조건 확인

ISA 계좌의 가입 조건은 19세 이상이거나 직전연도에 근로소득이 있는 만 15세에서 19세 미만 대한민국 거주자여야 합니다. 직전 3개년 중 1회 이상 연간 2천만 원 이상인 금융소득종합과세 대상이 아니어야 합니다. 가입 유형에 따라 소득 금액이나 농어민 여부 등의 조건을 충족해야 합니다.